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南京华脉科技股份有限公司关于收到上海证券交

  一、 关于公司业务经营情况

  2.年报显示,公司调整了本年度多笔交易的收入确认方法,相关数据与此前的季度报告存在一定差异。请公司说明实施调整的会计处理依据,并结合交易事项说明是否涉及前期会计差错更正。请会计师发表意见。

  1.年报显示,公司2017年度、2018年度存在多笔非主营业务,且合计涉及金额较大。请公司补充披露:(1)非主营业务占公司营业收入的比重;(2)公司相关非主营业务的商业实质、开展此类业务的考虑;(3)公司与前述非主营业务的相关方是否存在关联关系或潜在关联关系。

  4.请公司分业务板块,补充披露:(1)各业务板块前5大供应商与客户的名称、采购金额、销售金额等具体信息;(2)各业务板块的业务模式、盈利模式、周期、上下游的客户关系、收入确认的政策与时点、产业链所处的环节、具体提供的产品和环节、核心竞争力;(3)各业务板块应收账款、预收账款、应付账款、预付账款的具体情况,并结合前述信息分析合理性。

  17.年报显示,本年度公司存在关联方资金拆借5000万元,关联方为江苏华脉云网信息有限公司。请公司补充披露在资金拆借的过程中关联方是否收取相关费用和利息,若有,请说明利率、费用等具体情况。

  南京华脉科技股份有限公司:

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  南京华脉科技股份有限公司(以下简称“公司”)于2019年5月22日收到上海证券交易所(上证公函[2019]0740号《关于对南京华脉科技股份有限公司2018年年度报告的事后审核问询函》,以下简称“《问询函》”)。现将函件全文公告如下:

  请你公司收函后立即披露本问询函,并于2019年5月30日之前,回复上述事项并予以披露。

  10.年报显示,公司本年度存货中原材料、在产品、库存商品均出现了一定幅度的增长,而发出商品则出现了较大幅度的下滑。与此同时,公司2018年度营业收入下降约8.38%,净利润由盈转亏。请公司补充披露:(1)在市场环境整体下行、公司毛利率出现下滑、业绩大幅下滑的情况下,增加原材料、在产品和库存商品的合理性;(2)请根据业务板块,按用途分类列示原材料、在产品和库存商品的具体构成、数量及对应的金额,对关联采购形成的存货予以单独列示;(3)结合存货涉及的原材料及商品构成、价格变动、存货期限和后续需求变化情况等,分析公司存货准备计提的充分性。

  8.结合上述诉讼事项,请公司补充披露:(1)除年报显示的相关诉讼事项外,公司是否存在其他应收款项无法按期回收的潜在风险,若有请逐一列示并予以说明;(2)公司内部控制机制是否存在重大缺陷、相关决策是否遵守了依法合规程序、相关监督制约机制是否发挥了实际作用。

  6.年报显示,公司与西安电信的部分应收账款因涉及诉讼计提了大额坏账准备。请公司补充披露:(1)诉讼所涉交易的商业实质、实施该交易的实际考虑、该笔交易涉及事项的详细时间节点与流程、为回收该笔账款所采取的补救措施;(2)开展该笔交易所经过的内部决策程序,说明相应的内控措施是否完善;(3)公司与交易相关方是否存在关联关系或潜在关联关系,是否存在其它利益安排。

  三、 关于公司财务信息

  5.年报显示,公司本年度应收账款金额约为8.5亿元,占公司总资产约40%,处于较高水平。请公司补充披露:(1)结合公司营业收入增长情况、销售信用政策、回款周期以及同行业可比公司的基本情况,说明公司应收账款余额较大的合理性;(2)应收账款和应收票据截至目前的回款、兑付或逾期情况,并补充相关应收账款账龄、坏账计提政策及坏账准备计提是否充分。请会计师发表意见。

  对于前述问题,公司依据《格式准则第 2 号》、上海证券交易所行业信息披露指引等规定要求,认为不适用或因特殊原因确实不便说明的,应当详细披露无法披露的原因。

  南京华脉科技股份有限公司董事会

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